OBJETIVOS: Apresentar aos participantes um programa abrangente com metodologia, indicadores de desempenho e mecanismos contra a fraude nas organizações, bem como de evidenciação das análises efetuadas.

PÚBLICO-ALVO: Profissionais de áreas de auditoria, controladoria, tesouraria, controles internos, administração, e para todos que precisam de conhecimentos de controles internos e de auditoria, para um melhor desempenho de suas atividades.

 P R O G R A M A

Parte I

Histórico da Auditoria.

A importância da Auditoria Interna.

Controle Interno versus Auditoria Interna.

Atividades de Compliance versus Auditoria Interna

Procedimentos de Auditoria.

Planejamento dos trabalhos de Auditoria.

Identificação dos principais processos organizacionais.

Avaliação e mapeamento dos Controles Internos.

Riscos envolvidos.

Técnicas para a Identificação, Análise e Avaliação de Riscos;

Técnicas de identificação de Perigos

Técnicas de análise

Técnicas de avaliação

Métodos de Avaliação de Riscos (Patrimoniais e Empresariais);

Tratamento dos Riscos.

Papéis de Trabalho.

Evidenciação.

Indicadores de avaliação.

Parte II

Tipos de Auditorias.

Auditoria Contábil.

Auditoria Operacional.

Auditoria de Gestão.

Auditoria de TI.

Auditoria Fiscal.

CSA.

Parte III

Instrumentos legais - nacional e internacional.

Relatórios de Auditoria.

Sumário executivo.

Relatório detalhado.

Pareceres.

Estudo de casos

Referências Bibliográficas:

A. M. Duarte, Jr. Model Risk and Risk Management, 1997.

ANSELL, Jake, WHARTON, Frank. Risk: Analysis Assessment and Management, England, 1992.

Basle Committee on Banking Spervision, Framework for Internal Control Systems in Banking Organizations, 1998.

Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO), Internal Control - Integrated Framework, 1994.

Kletz, Trevor. A Eliminação dos Riscos oriundos dos Processos, 1994.

P. Jorion. Value at Risk. 1997.

R.S. Kaplan and D.P. Norton. The Balanced Scorecard, HBSchool, 1996.

Salles, Carlos Alberto, Jr. Gerenciamento de Riscos em Projetos, FGV, 2006.

Boyton, Willian C., Auditoria, Atlas, 2002.

FEBRABAN, Anexo 3 da Circular FB-084/2000 - Compliance e Controles Internos: conceituação e estruturação de programas, 22/03/2000.

THE INSTITUTE OF INTERNAL AUDITORS - Normas para a Prática Profissional de Auditoria Interna. 2001, Disponível em www.theiia.org.